Rozliczanie kryptowalut w Polsce

Bezproblemowa i rzetelna obsługa księgowa!

Rozliczenie kryptowalut i obowiązki podatkowe z tym związane to temat, z którym prędzej czy później zetknie się każdy inwestor. Jak rozliczać transakcje kryptowalutowe? Jak wypełnić formularz PIT-38? Jakie koszty można ponieść i co podlega opodatkowaniu? Z naszym biurem księgowym EFEKTA rozliczenie kryptowalut stanie się proste i zgodne z prawem!

Kim jesteśmy? Biuro EFEKTA profesjonalnym wsparciem do spraw rozliczania kryptowalut

Nasze biuro rachunkowe EFEKTA to zespół doświadczonych specjalistów, którzy pomogą Ci uzyskać pełną zgodność z przepisami skarbowymi w zakresie obrotu walutami wirtualnymi. Oferujemy kompleksową pomoc w przygotowaniu zeznań rocznych, ewidencji transakcji oraz obliczaniu podatku od przychodu z kryptowalut.

Nasze doświadczenie w liczbach:

18 lat	100%	+ 500	+ 500
Doświadczenie	Profesjonalizmu	Firm w obsłudze	Zadowolonych klientów

Rozliczanie kryptowalut w Polsce – poznaj ofertę naszego biura

Oprócz prowadzenia tradycyjnej księgowości dla firm i osób fizycznych, świadczymy specjalistyczne usługi związane z kryptowalutami. Z nami nie musisz się martwić o kontakt z urzędem skarbowym – zrobimy to za Ciebie!

W ramach rozliczenia kryptowalut oferujemy:

• przygotowanie i złożenie formularza PIT-38
• pomoc w ewidencji przychodów i kosztów z tytułu odpłatnego zbycia kryptowalut
• ustalenie kosztów uzyskania przychodów
• rozliczenie transakcji na giełdach kryptowalut (zarówno polskich, jak i zagranicznych)
• przeliczenia walut z fiat (np. złotówka) na waluty wirtualne
• wsparcie w rozliczeniu vat w przypadku działalności gospodarczej
• reprezentację przed urzędem skarbowym

Rozliczanie kryptowalut w Polsce – poznaj ofertę naszego biura

Oprócz prowadzenia tradycyjnej księgowości dla firm i osób fizycznych, świadczymy specjalistyczne usługi związane z kryptowalutami. Z nami nie musisz się martwić o kontakt z urzędem skarbowym – zrobimy to za Ciebie!

W ramach rozliczenia kryptowalut oferujemy:

• reprezentację przed urzędem skarbowym
• przygotowanie i złożenie formularza PIT-38
• pomoc w ewidencji przychodów i kosztów z tytułu odpłatnego zbycia kryptowalut
• ustalenie kosztów uzyskania przychodów
• rozliczenie transakcji na giełdach kryptowalut (zarówno polskich, jak i zagranicznych)
• przeliczenia walut z fiat (np. złotówka) na waluty wirtualne
• wsparcie w rozliczeniu vat w przypadku działalności gospodarczej

Sprawdź opinie naszych zadowolonych klientów

Skontaktuj się z nami już dziś!

Umów się już dziś na dogodny termin spotkania i poznaj swoją spersonalizowaną ofertę.

FAQ – najczęściej zadawane pytania 

Czy muszę rozliczać każdą transakcję zakupu i sprzedaży kryptowalut?

Tak. W przypadku kryptowalut każda transakcja odpłatnego zbycia waluty wirtualnej (np. gdy zdecydujesz się sprzedać lub wykorzystać kryptowalutę jako zapłatę za usługę lub prawo majątkowe) generuje obowiązek podatkowy i powinna zostać ujęta w deklaracji PIT-38.

Jakie transakcje są neutralne podatkowo?

Wymiana jednej kryptowaluty na inną (np. Bitcoin na Ethereum) jest neutralna podatkowo, tzn. transakcji nie wykazujesz w PIT-38. Dopiero moment, w którym sprzedajesz kryptowalutę za walutę fiat (np. złotówka), powoduje powstanie przychodu.

Jak obliczyć przychód ze sprzedaży kryptowalut?

Przychód ze sprzedaży kryptowalut ustala się na podstawie wartości rynkowej w złotówkach w dniu transakcji (zgodnie z kursem NBP z dnia poprzedzającego transakcję). Wartość ta jest ujmowana w PIT-38 jako przychody z tytułu odpłatnego zbycia kryptowalut.

Czy mogę uwzględnić koszty nabycia kryptowalut?

Tak, koszty uzyskania przychodu w PIT-38 to m.in. wydatki bezpośrednio związane z nabyciem kryptowalut – jak opłaty transakcyjne, prowizje czy cena zakupu. Dzięki nim można obniżyć należny podatek.

Ile wynosi podatek od kryptowalut?

W przypadku kryptowalut, podatek wynosi 19% i jest traktowany jako podatek od zysków kapitałowych. Nie obowiązuje tutaj kwota wolna od podatku – jeżeli osiągniesz jakikolwiek zysk, jesteś zobowiązany do jego wykazania i zapłaty podatku.

Na jakim formularzu składam rozliczenie podatkowe z kryptowalut?

Rozliczanie kryptowalut wymaga złożenia zeznania rocznego PIT-38, nawet jeśli sprzedaż miała miejsce tylko raz w danym roku. Dotyczy to zarówno osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej, jak i tych, którzy nie są podatnikami VAT.

Kiedy muszę złożyć PIT-38 za rok 2024?

Pit z kryptowalut za 2024 r. składasz do 30 kwietnia roku następującego, czyli do 30 kwietnia 2025. Termin ten obowiązuje również osoby, które miały choćby jedną transakcję sprzedaży walut wirtualnych na giełdzie.

Czy zakup kryptowalut trzeba wykazać w PIT?

Nie. Zakup kryptowalut oraz nabycie (np. w ramach darowizny) nie są ujmowane w PIT-38. Wykazujesz jedynie uzyskania przychodów z tytułu odpłatnego zbycia kryptowalut.

Czy wymiana jednej kryptowaluty na inną podlega opodatkowaniu?

Nie. Wymiana jednej kryptowaluty na inną jest neutralna podatkowo, więc nie musisz jej rozliczać w PIT-38. Podatek pojawi się dopiero, gdy wymienisz kryptowalutę na prawny środek płatniczy (np. złotówkę) lub użyjesz jej do zapłaty.

Czy kryptowaluty w 2025 roku trzeba będzie rozliczać inaczej?

Na chwilę obecną (dla rozliczenia kryptowalut w 2025) nie zapowiedziano żadnych rewolucyjnych zmian w przepisach. Nadal obowiązuje 19% podatku PIT i rozliczenie podatkowe przez PIT-38.

Czy muszę zapłacić podatek, jeśli korzystam z Binance?

Tak. Rozliczenie podatkowe dotyczy również transakcji dokonywanych na zagranicznych giełdach, takich jak Binance. Uzyskany zysk również wykazujesz w PIT-38. Warto samodzielnie zadbać o ewidencję transakcji lub skorzystać z pomocy księgowej.

Czy rozliczanie kryptowalut wymaga pomocy specjalisty?

Wielu inwestorów decyduje się na profesjonalne wsparcie. Prawidłowe rozliczenie transakcji, uwzględnienie przychodu, kosztów i przeliczeń walut z dnia transakcji może być skomplikowane. Pomoc biura księgowego, takiego jak EFEKTA, daje Ci pewność, że Twoje rozliczenie nie zostanie zakwestionowane przez urząd.